Comptable – Trésorerie et relations avec les banques

Le candidat idéal est un comptable rigoureux, honnête, discret et organisé, possédant une bonne expérience de la gestion des comptes bancaires et de la trésorerie.

Il doit être capable d’effectuer les rapprochements bancaires, de suivre les encaissements et décaissements, de préparer les paiements, de contrôler les frais bancaires et de maintenir de bonnes relations professionnelles avec les banques.

Il doit également être capable de préparer des dossiers de financement fiables, d’anticiper les besoins de trésorerie et d’alerter rapidement la direction en cas de risque financier.

Mission principale

Le comptable chargé des relations bancaires assure le suivi des opérations comptables et financières réalisées avec les banques.

Il veille à la disponibilité des fonds, au traitement correct des paiements, au suivi des encaissements, au rapprochement des comptes bancaires et à la bonne relation entre l’entreprise et ses partenaires financiers.

Il participe également à la gestion quotidienne de la trésorerie et à la préparation des dossiers destinés aux banques.

Missions essentielles

Le titulaire du poste doit notamment :

• Enregistrer les opérations bancaires dans la comptabilité ;

• Suivre les entrées et sorties de fonds ;

• Effectuer les rapprochements bancaires ;

• Vérifier les relevés bancaires ;

• Identifier et expliquer les écarts constatés ;

• Préparer les ordres de virement ;

• Préparer les chèques et autres moyens de paiement ;

• Suivre les virements nationaux et internationaux ;

• Suivre les encaissements des clients ;

• Contrôler les prélèvements, frais bancaires, commissions et agios ;

• Vérifier les dates de valeur appliquées par les banques ;

• Suivre les remises de chèques et d’espèces ;

• Préparer les demandes de relevés, attestations et confirmations bancaires ;

• Assurer le classement des documents bancaires ;

• Mettre à jour quotidiennement la situation de trésorerie ;

• Préparer les prévisions de trésorerie ;

• Informer la hiérarchie des besoins de financement ;

• Suivre les échéances de remboursement des crédits ;

• Participer à la préparation des dossiers de financement ;

• Assurer le suivi des garanties bancaires ;

• Maintenir des relations professionnelles avec les banques.

Responsabilités principales

Le comptable chargé des relations bancaires est responsable :

• De l’exactitude des écritures bancaires ;

• De la fiabilité des rapprochements bancaires ;

• Du respect des procédures de paiement ;

• Du suivi des soldes des comptes bancaires ;

• De la disponibilité des justificatifs ;

• De la détection rapide des anomalies ;

• Du suivi des frais et commissions bancaires ;

• De la confidentialité des informations financières ;

• De la préparation correcte des dossiers soumis aux banques ;

• Du respect des échéances financières ;

• Du signalement des risques de trésorerie ;

• De la protection des moyens de paiement.

Gestion quotidienne de la trésorerie

Le titulaire du poste doit :

• Contrôler quotidiennement les soldes bancaires ;

• Centraliser les prévisions d’encaissement et de décaissement ;

• Élaborer une situation journalière ou hebdomadaire de trésorerie ;

• Vérifier la disponibilité des fonds avant chaque paiement ;

• Proposer les priorités de paiement ;

• Anticiper les insuffisances de trésorerie ;

• Signaler les risques de découvert ;

• Suivre les autorisations de découvert ;

• Contrôler l’utilisation des lignes de crédit ;

• Proposer des transferts entre les différents comptes bancaires ;

• Participer à l’optimisation des disponibilités financières.

Rapprochements bancaires

Le comptable doit :

• Comparer les écritures comptables avec les relevés bancaires ;

• Identifier les chèques non encore débités ;

• Identifier les virements en cours ;

• Repérer les frais bancaires non comptabilisés ;

• Vérifier les encaissements non affectés ;

• Rechercher les erreurs de saisie ;

• Comptabiliser les écritures de régularisation ;

• Faire valider les écarts importants ;

• Produire les états de rapprochement dans les délais prévus.

Les rapprochements bancaires doivent être effectués régulièrement, au minimum une fois par mois.

Relations avec les banques

Le titulaire du poste représente l’entreprise auprès des banques pour les opérations courantes, sous l’autorité de la direction.

Il doit notamment :

• Communiquer avec les gestionnaires de comptes ;

• Demander les relevés et avis d’opération ;

• Suivre les virements rejetés ou non exécutés ;

• Vérifier les conditions bancaires appliquées ;

• Demander des attestations de solde ;

• Préparer les demandes de chéquier ;

• Suivre les renouvellements de cartes ou moyens de paiement ;

• Organiser les rendez-vous avec les responsables bancaires ;

• Transmettre les documents demandés par les banques ;

• Suivre les réclamations adressées aux banques ;

• Négocier, après autorisation, certains frais et conditions bancaires ;

• Assurer le suivi des correspondances bancaires.

Dossiers de financement

Le comptable chargé des relations bancaires peut participer à la préparation des dossiers relatifs :

• Aux découverts bancaires ;

• Aux crédits de trésorerie ;

• Aux crédits d’investissement ;

• Aux crédits documentaires ;

• Aux garanties bancaires ;

• Aux cautions de soumission ;

• Aux cautions de bonne exécution ;

• Aux avances de démarrage ;

• Au financement des équipements ;

• Aux lignes de crédit ;

• Aux opérations d’importation et d’exportation.

Il peut être chargé de réunir :

• Les états financiers ;

• Les relevés bancaires ;

• Le plan de trésorerie ;

• Les contrats commerciaux ;

• Les factures pro forma ;

• Les garanties proposées ;

• Les documents juridiques de l’entreprise ;

• Les justificatifs fiscaux et sociaux ;

• Les tableaux de remboursement ;

• Les projections financières.

Suivi des crédits et engagements bancaires

Le titulaire du poste doit :

• Tenir un tableau des crédits en cours ;

• Suivre les échéances de remboursement ;

• Vérifier le montant du capital remboursé ;

• Contrôler les intérêts et commissions facturés ;

• Suivre les garanties données aux banques ;

• Vérifier les dates d’expiration des cautions ;

• Informer la direction avant chaque échéance ;

• Préparer les demandes de renouvellement ;

• Éviter les retards de paiement ;

• Signaler toute condition bancaire défavorable.

Moyens de paiement

Le comptable doit assurer le suivi sécurisé :

• Des chèques ;

• Des ordres de virement ;

• Des traites ;

• Des cartes bancaires professionnelles ;

• Des opérations de banque en ligne ;

• Des remises d’espèces ;

• Des prélèvements ;

• Des transferts internationaux.

Il ne doit jamais exécuter un paiement sans autorisation conforme aux procédures internes.

Contrôle interne

Le titulaire du poste doit respecter les principes suivants :

• Séparer la préparation, la validation et l’exécution des paiements ;

• Ne pas signer les paiements s’il ne dispose pas d’une délégation formelle ;

• Vérifier l’identité bancaire des bénéficiaires ;

• Contrôler les pièces justificatives ;

• Éviter les paiements en double ;

• Protéger les chèques vierges ;

• Protéger les codes d’accès bancaires ;

• Limiter l’accès aux plateformes bancaires ;

• Conserver une trace des validations ;

• Signaler immédiatement toute opération suspecte ;

• Ne jamais communiquer les mots de passe ou codes confidentiels.

Formation et niveau requis

Le candidat doit être titulaire de l’un des diplômes suivants :

• BTS en comptabilité et gestion ;

• DUT en finance et comptabilité ;

• Licence en comptabilité ;

• Licence en finance ;

• Licence en gestion ;

• Maîtrise ou master en finance, comptabilité ou gestion ;

• Diplôme équivalent.

Une formation complémentaire en trésorerie, banque, audit ou contrôle interne constitue un avantage.

Expérience professionnelle

• Une expérience de deux à cinq ans en comptabilité ou trésorerie est souhaitée ;

• Une expérience dans le suivi des comptes bancaires constitue un avantage important ;

• Une expérience dans une entreprise commerciale, industrielle, une ONG ou un cabinet comptable est appréciée ;

• Une bonne connaissance des procédures bancaires est exigée ;

• Une expérience dans les opérations d’import-export constitue un atout.

Compétences techniques exigées

Le candidat doit maîtriser :

• La comptabilité générale ;

• La comptabilité de trésorerie ;

• Les rapprochements bancaires ;

• La gestion des encaissements et décaissements ;

• Les prévisions de trésorerie ;

• L’analyse des relevés bancaires ;

• Le suivi des crédits ;

• Le contrôle des frais bancaires ;

• Les procédures de paiement ;

• Le classement des pièces comptables ;

• La préparation des rapports financiers ;

• Les principes de contrôle interne.

Maîtrise informatique

Le candidat doit savoir utiliser :

• Microsoft Excel ;

• Microsoft Word ;

• Les logiciels de comptabilité ;

• Les logiciels de gestion financière ;

• Les plateformes de banque en ligne ;

• Les outils de suivi de trésorerie ;

• Les systèmes intégrés de gestion, lorsqu’ils existent.

Il doit maîtriser sur Excel :

• Les formules de calcul ;

• Les tableaux de suivi ;

• Les filtres ;

• Les recherches ;

• Les tableaux croisés dynamiques ;

• Les rapprochements de données ;

• Les graphiques simples.